新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同風險管理體系

1.1 2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目概況 

1.1.1 項目概述 

2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目，計劃投資1.7億元，建設周期一年（根據具體情況追加時間）。本項目建設地點位于江蘇省新沂市，對市轄區內棋盤鎮、馬陵山鎮、阿湖鎮、邵店鎮、新店鎮42個村莊敷設污水入戶收集管網；新增一體化污水處理設施42套，處理污水規模2310m3/d。

1.1.2 項目招標要求 

本次招標工作的范圍為棋盤鎮、馬陵山鎮、阿湖鎮、邵店鎮、新店鎮42個村莊污水處理總承包工程，投標方根據招標方提供的生產技術文件，中標方承包的技術范圍：項目的勘察設計（初步設計及施工圖設計兩個階段的勘察、設計工作等）、設備材料采購、工程施工（含臨建及措施工程、水保工程和環保工程等）。試運行，從工程開工到工程竣工驗收交付使用等全部工作內容及相應的技術支持和服務（交鑰匙工程）以上項目所有費用均包括在合同總價中（不包括監理、征地移民安置、移民遷復建等工程）。  

中標投標方進入現場前需提供施工組織設計，施工組織設計要滿足相關部門的評審要求。以批準的施工組織設計進行現場封閉工程施工。投標方進入現場必須服從招標方統一管理，完全響應招標方“達標投產考核辦法”的相關要求。

（1）該項目投標人需要通過 ISO9000質量管理體系認證；以及環境管理體系認證；通過職業健康安全管理體系認證或職業安全健康管理體系認證，包括各項安全生產許可證。并且該資質是在認證年檢有效期之內的。

（2）該項目投標人需要在近五年有類似規模 EPC 項目運行經驗，或是成功投運大型項目經驗。同時不能有不良業績記錄。

（3）該項目投標人項目經理必須具有國家一級建造師資質，需要投標過程中提交相關證明資料。

（4）該項目投標企業需要具有良好信用記錄，企業財務資產運作良好，負債率保持在良性范圍內，并且三年內必須是盈利狀態。

（5）在最近三年內沒有騙取中標、嚴重違約，所承包工程未發生重大及以上質量責任事故。  

（6）未發生借取他人或向他人出借資質或業績的情況。

1.1.3 項目合同管理模式 

公司經營部是2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同的監督與審核部門，監督、審核、指導并協調合同的訂立、履行、變更、解除以及爭議處理依據工作，其他相關業務部門輔助合同談判、簽訂、管理以及歸檔等合同相關工作。從施工項目來說，2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目采取專業項目經理負責制的施工合同管理模式，即由監理工程師進行現場監理和日常合同管理工作，示意圖如下所示：

 

 

圖 5-1  2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同管理模式

目前，公司主要是通過安全管理、進度管理、質量管理、經濟管理等工作檢查來加強對2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同的管理。

2.2  2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同風險因素分析

風險因素主要是指2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目在簽訂運行之前需要考慮的風險因素，有些風險是不可避免的，為保證工程的有序開展，需要預先商定承擔方及風險控制方式。結合2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同概況以及公司以往的合同管理經驗，其風險因素主要包括以下幾方面。

（1）合同訂立風險

合同訂立風險主要包括該項目簽約過程中以及合同訂立條款的相關因素，具體劃分可以分為“合同完備性風險”、“合同索賠風險”、“合同價格變更風險”和“工程工期及驗收風險”。

其一，合同完備性風險。合同完備性風險主要是考慮合同條款的遺漏、歧義等情況，由于2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目范圍較廣、村貌復雜，合同條款眾多，此類風險是存在的。

其二，合同索賠風險。此風險主要是對承包方建設之后相關質量、技術不達標等情況提出索賠，但承包方利用合同相關條款拒絕產生糾紛的情況，此項目合同訂立中需要考慮此方面風險。

其三，工程工期及驗收風險。此項目工程復雜、工期較長，又受到村貌條件，特殊設備訂購安裝等多種工程因素的多方面的影響，諸多因素都會造成工程工期的延誤，從而導致工程驗收風險。

其四，合同價格調整風險。2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同為固定總價合同。也就是污水處理項目由于招標人會根據村貌情況調整工程量，工程量則是根據實際完成情況最終確定工程總價。這種情況下，該項目就存在合同價格的調整風險。

（2）履約客觀風險分析

在2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同簽訂之后，履約過程仍然存在著多方面的風險。

其一，村貌條件風險。村貌條件復雜，如果在設計、施工中發現村貌資料與實際情況出入很大，則會造成工期的延長，形成風險。

其二，工程變更風險。工程變更風險主要包括合同中工程范圍的變更、工程量的變更和設計變更，造成風險。

其三，材料、設備供應問題風險。由于設備型號不符合設計要求或者材料質量不合格等情況出現，引起工程返工或者材料更換，影響最終工期。

其四，核心技術成熟度風險。2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目可能涉及到技術的更新換代，在采用新技術設計施工時，技術本身的成熟度和與其他資源環境的適應度，會帶來部分風險，尤其是項目中的核心技術。

（3）履約階段主觀風險分析

其一，項目經理素質風險。項目經理素質指項目經理的業務能力、管理能力、領導能力、人格魅力等多方面的綜合素質。如果項目經理素質較低，將影響工程項目的整體運行。

其二，分包質量風險?？偝邪滩粌H要做好自身的工程進度安排和施工中的組織協調，也要處理好各個分包方的資質情況。如果分包商素質普遍較差，則容易對此工程承包項目質量造成直接影響。

其三，人力資源風險。人力資源狀況是指項目部工作人員的業務水平、文化層次、年齡構成和人員組織機制等多方面的情況。在項目實施過程中，人員配置不合理、職責分配不明都將引起項目風險。

3.3 2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同風險管理體系運行

3.3.1 合同訂立階段風險控制 

首先，2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同依法簽訂需要加強對建設工程中的合同主體資格、履職能力和其他方面的關系進行審查。對 EPC 工程承包項目背景、EPC 工程承包項目立項、規劃、環評、土地等相關地審批文件進行合法性審查。針對此EPC 項目的實際情況，對其法律和政策的可行性進行分析，審查意見書和辦理許可證等文件。

其次，審查招標投標的合法性進行審查。對此 EPC 項目合同工程的招標工作提供法律支持，對建設工程具體項目中的所有程序和文件進行合法性審查，為最終進行等級的評定提供出重要的依據。如果有必要，可以參與到工程中重要項目的開標和投標工作；對投標申請人的資質進行審查，對投標人是否具有施工許可證進行審查，并在工程業績、技術能力等各個方面是否達到招標文件中的要求進行把關；擬定、審核招投標文件和項目合同，招投標文件的修改和整理，報工程所在地政府進行備案，對投標擔保、聯合投標等違規行為進行審查，確認投標文件是否具有一定的法律效力。

3.3.2 合同施工階段的風險管理 

2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同依照現有施工安全審查，承包方與分包商的資格認定等，并且在現有投資類項目以及具體資質綜合判定上，予以相關合同文書的起草以確立。合同的具體起草方針向著三個方面來進行，首先就是審查施工，其次就是針對設備的具體落實以及確立，最后則是總采購以及承包合同的確立。 在確立了合同的基本條款構架之后，針對具體細節以及綜合要求的協調，進行后續相關文件的補充以及細節備注說明。針對現有工程地質地貌，以及雙方的具體合作意向，最終判定合同管理實務的責任歸屬以及細分，從而明確雙方之間的責任承包范疇，并予以執行，承包方在進行相關工程報告匯總上，要按照國家現有規定嚴格執行，并將手續環節做到細致，不能缺少任何規定環節。承包方對于現有建筑材料的審定以及施工方向的具體規格認定上，必須要做到與合同所要求的相符。對于一些不合格的建筑材料以及建筑零部件來說，發包方不能夠進行干預，尤其是在考慮成本問題上的前提下，此EPC 項目合同對承包方的具體項目質量造成一定的干擾，一旦出現了項目工程完工后無法正常使用，以及相關安全問題出現，則必須要進行立即就現有安全問題，進行責任排查，承擔；責任一方進行全面改進。對后續的相關賠償事宜以及責任分擔進行具體的法律裁定。此EPC 項目合同任何施工承包單位，都必須要以項目質量作為首要前提，就項目的具體施工材料以及總體結構把控到位，在質量上做到完全過關，必須要進行全面細致的質量審定，及時排查出具有嚴重質量問題的建筑材料出來，排查過后如果無誤，經由材料審定責任負責人簽字，方可使用。施工承包單位，必須要獨立整合出一套適用于現有的綜合管理檢查制度出來，依照檢查制度，進行整個材料審核以及施工流程的把控。在整體方案流程獲得有關部門的同意以及批準后，交由相關法律負責部門，進行最后的法律風險審查，如沒有法律條文上的沖突，則進行最終實行。針對賠償事宜方面上，合同具備最終賠償解釋權力，具備法律效力的合同文書，可以從根本上進行綜合賠償管理的具體條例約束。從而確保雙方利益不會出現任何的侵害，一旦雙方之中某一方損害了另一方的既得利益，則可以利用合同文書中的相關索賠條款進行賠償。在賠償過程中，司法部門以及相關工程監管部門，可以全程進行跟蹤。就現有利益受損方的具體受損部分，進行后續的部門聯系，保障利益受損方能夠在第一時間獲得合理以及有效的賠償渠道，保證利益受損方的合法權益。

4.4 實施效果 

總公司在風險管理體系構建之后，對于整體戰略也進行了相應調整，項目風險管理體系與整體戰略契合更加緊密。項目部在各自合同風險管理體系構建中也積累了一定經驗。在全局性的風險戰略指引下，2018年新沂市村莊生活污水治理EPC項目合同風險得到了有效管控，項目風險管理體系構建較為順暢。新沂市村莊生活污水治理EPC項目通過風險管理體系的構建，體系化的對項目部的管理資源、組織資源進行梳理，強化風險管理體系的同時，也相應細化了項目部的相關管理制度，明確了項目部管理層、決策層、實施層的組織體系，促進項目部管理水平的提升。通過企業全面風險管理體系的構建和實施，促進了企業戰略的實施，加深了組織成員對企業戰略的理解和對風險導向企業文化的認同。 

4.5 風險管理存在的不足及改進 

  EPC 工程承包項目合同項目風險管理體系的構建并非是一個簡單的體系，需要在項目實施過程中不斷推進和完善。并且EPC 項目的完成并不代表合同風險管理體系構建完成，還需要在后續 EPC 項目推進中進一步完善體系，提升項目整體管理水平，并持續改進。具體來看，本文研究具有以下幾方面的不足。

（1） EPC 工程承包項目合同風險因素的分析為獨立運行，但在項目管理實踐中，因素和因素之間往往存在相互影響、鏈帶的情況，很難拿出來單一分析和評估。本文對于項目風險因素影響與連接方面的研究涉及不多，有待研究。

（2）本文在EPC 工程承包項目合同風險因素定量分析方面存在不足，并未結合具體數據對此EPC 項目的風險因素情況進行分析。因此并未達到良好的識別與評估效果。有待于進一步完善。

財務

孟韓梅